พื้นฐานการวางแผนประกันภัยและมรดก สำหรับนักบัญชี

Part 1 พื้นฐานการวางแผนประกันภัยและการบริหารความเสี่ยง

      - ความสำคัญของการวางแผนประกันภัย

      - แนวคิดพีระมิดการเงิน

      - การบริหารและโอนความเสี่ยง

      - บทบาทประกันภัยในการวางแผนการเงิน

Part 2.1 การประเมินและจัดการความเสี่ยง

      - ความหมายของความเสี่ยง ภัย และความสูญเสีย

      - วิธีจัดการความเสี่ยง 4 วิธี

      - การเลือกวิธีตามโอกาสเกิดและความรุนแรง

      - ตัวอย่างการประเมินความเสี่ยงเบื้องต้น

Part 2.2 Workshop การบริหารความเสี่ยง

      - ประเมินโอกาสเกิดและความรุนแรง

      - เลือกวิธีจัดการความเสี่ยงให้เหมาะสม

      - กำหนดแนวทางปฏิบัติแต่ละความเสี่ยง

      - Checklist คำถามความเสี่ยงสำหรับเจ้าของกิจการ

Part 3.1 หลักการประกันภัยเบื้องต้น

      - ความแตกต่างระหว่างประกันภัยกับการพนัน

      - ผู้เกี่ยวข้องในสัญญาประกันภัย

      - หน้าที่ของผู้รับประกันและผู้เอาประกัน

      - บทบาทของผู้รับประโยชน์

Part 3.2 ประกันชีวิตและข้อควรรู้ก่อนเลือกความคุ้มครอง

      - จรรยาบรรณและข้อควรระวังของตัวแทนประกัน

      - ความจำเป็นของประกันชีวิต

      - ความต้องการด้านบุคคล ครอบครัว และธุรกิจ

      - ประเภทและแบบของประกันชีวิต

Part 3.3 แบบประกันชีวิตและมูลค่ากรมธรรม์

      - เปรียบเทียบแบบประกันชีวิตแต่ละประเภท

      - จุดเด่นและข้อจำกัดของแต่ละแบบ

      - การเวนคืนกรมธรรม์

      - การใช้เงินสำเร็จและขยายเวลา

Part 3.4 ประกันชีวิตสำหรับธุรกิจและประกันสุขภาพ

      - เงินประกันชีวิตกับหนี้และผู้รับประโยชน์

      - Keyman Insurance และข้อตกลงซื้อขายหุ้น

      - ความจำเป็นของประกันสุขภาพ

      - ความเสี่ยงด้านสุขภาพและค่ารักษาพยาบาล

Part 3.5 ประกันสุขภาพและประกันวินาศภัย

      - ประเภทและการเลือกประกันสุขภาพ

      - ประกันสุขภาพแบบพ่วงและแบบซื้อแยก

      - การเปลี่ยนแปลงสัญญาหลักและสัญญาเพิ่มเติม

      - การเลือกความคุ้มครองให้เหมาะกับความเสี่ยง

Part 4.1 คำนวณทุนประกันอย่างไรให้เหมาะกับภาระทางการเงิน

      - วิเคราะห์ความต้องการทางการเงิน

      - ขั้นตอนการเลือกประกันชีวิต

      - วิธีคำนวณทุนประกันที่เหมาะสม

      - เปรียบเทียบ HLV, Needs Approach และ Capital Retention

Part 4.2 Workshop คำนวณทุนประกันและสรุปแผน

      - คำนวณทุนประกันด้วย Needs Approach

      - เปรียบเทียบกรณีคิดลดและไม่คิดลด

      - ประเมินความสามารถในการจ่ายเบี้ย

      - Checklist คำถามประกันที่นักบัญชีควรถามลูกค้า

Part 5 หลักการของทรัพย์มรดก

      - ความหมายของกองมรดก

      - สิทธิและหน้าที่ที่ตกทอดแก่ทายาท

      - เงินประกันชีวิตกับการรับมรดก

      - การแยกสินส่วนตัวและสินสมรส

Part 6.1 ทายาทผู้มีสิทธิรับมรดก

      - ทายาทโดยพินัยกรรมและทายาทโดยธรรม

      - ทายาทโดยธรรม 6 ลำดับ

      - สิทธิของคู่สมรสในการรับมรดก

      - การแบ่งมรดกระหว่างคู่สมรสและทายาท

Part 6.2 ผู้สืบสันดานและสิทธิรับมรดก

      - บุตรที่ชอบด้วยกฎหมาย

      - บุตรนอกกฎหมายที่บิดารับรอง

      - บุตรบุญธรรม

      - สิทธิรับมรดกของบุตรแต่ละกรณี

Part 7 สิทธิในการรับมรดก

      - หลักการรับมรดกแทนที่

      - ทายาทที่สามารถรับมรดกแทนกันได้

      - กรณีที่ไม่สามารถรับมรดกแทนที่ได้

      - ตัวอย่างการแบ่งมรดกเมื่อมีการรับแทนที่

Part 8 การทำพินัยกรรม

      - รูปแบบพินัยกรรมตามกฎหมาย

      - พินัยกรรมแบบธรรมดาและแบบเขียนเอง

      - พินัยกรรมแบบเอกสารฝ่ายเมือง

      - Checklist ข้อควรระวังในการทำพินัยกรรม

Part 9.1 ภาษีมรดก

      - หลักการและภาพรวมภาษีมรดก

      - ผู้มีหน้าที่เสียภาษีมรดก

      - ทรัพย์สินที่อยู่ในข่ายเสียภาษี

      - เกณฑ์และฐานคำนวณภาษีมรดก

Part 9.2 ภาษีการให้และการรับให้

      - หลักการภาษีจากการให้ทรัพย์สิน

      - ผู้ให้และผู้รับที่มีหน้าที่เสียภาษี

      - วงเงินยกเว้นภาษีการให้

      - อัตราภาษีตามความสัมพันธ์ของผู้ให้และผู้รับ

Part 9.3 การวางแผนภาษีมรดกและการให้

      - เปรียบเทียบภาษีมรดกกับภาษีการให้

      - เกณฑ์ยกเว้นและอัตราภาษีแต่ละกรณี

      - การให้ทรัพย์สินแก่บุพการี ผู้สืบสันดาน และคู่สมรส

      - แนวทางวางแผนการโอนทรัพย์สินก่อนและหลังเสียชีวิต

Part 9.4 ตัวอย่างการวางแผนมรดกและภาษี

      - วิเคราะห์กรณีตัวอย่างการรับมรดก

      - คำนวณภาษีจากมรดกและการให้

      - เปรียบเทียบทางเลือกในการโอนทรัพย์สิน

      - สรุปแนวทางวางแผนประกันภัยและมรดก