ขายของออนไลน์ ทำบัญชี-ภาษีบุคคล

Part 1 รู้ทันสรรพากรและความเสี่ยงธุรกิจออนไลน์

      - ขายของออนไลน์ต้องเสียภาษีหรือไม่

      - ความเสี่ยงเมื่อยื่นภาษีไม่ถูกต้อง

      - ภาษี เบี้ยปรับ เงินเพิ่ม และบทลงโทษที่ควรรู้

      - ธนาคารและแพลตฟอร์มส่งข้อมูลให้สรรพากรอย่างไร

      - ความเข้าใจผิดเกี่ยวกับการถูกตรวจสอบภาษี  

Part 2.1 ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับคนขายออนไลน์

      - รายได้ขายออนไลน์ต้องนับอย่างไร

      - รายได้จากการขายของ รีวิว ค่านายหน้า จัดเป็นเงินได้ประเภทไหน

      - ความแตกต่างของรายได้ตามมาตรา 40(1), 40(2) และ 40(8)

      - วิธีคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเบื้องต้น

      - การคำนวณจากเงินได้สุทธิ และเงินได้พึงประเมิน

      - ค่าลดหย่อนที่เกี่ยวข้องกับการวางแผนภาษี

Part 2.2 ขายของออนไลน์ รายได้เท่าไรต้องจด VAT?

      - ความหมายของ VAT และรายได้ที่ต้องนำมาพิจารณาสำหรับธุรกิจออนไลน์

      - เกณฑ์รายได้ 1.8 ล้านบาท และกำหนดเวลาจดทะเบียน VAT ภายใน 30 วัน

      - ความแตกต่างระหว่างรายได้เพื่อยื่นภาษีเงินได้และรายได้ที่ใช้พิจารณาจด VAT

      - หน้าที่หลังจด VAT ได้แก่ การจัดทำรายงานภาษีซื้อ-ขาย รายงานสินค้า และข้อควรระวัง

Part 3 ขายของออนไลน์ หักค่าใช้จ่ายอะไรได้บ้าง? เหมา 60% หรือค่าใช้จ่ายจริง

      - หักค่าใช้จ่ายแบบเหมา VS แบบตามจริง 

      - ค่าใช้จ่ายแบบเหมา 60% เหมาะกับใคร 

      - ค่าใช้จ่ายตามจริงต้องมีเอกสารอะไรบ้าง 

      - ตัวอย่างเอกสารค่าใช้จ่ายจาก Shopee, TikTok และ Lazada 

      - แยกประเภทค่าใช้จ่าย: ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่ายในการขาย และค่าใช้จ่ายบริหาร 

      - ข้อควรระวังในการนำค่าใช้จ่ายส่วนตัวมาใช้เป็นค่

Part 4.1 ระบบบัญชีรับ-จ่ายสำหรับคนขายออนไลน์

      - ระบบบัญชีรับ-จ่ายที่คนขายออนไลน์ใช้งานได้จริง 

      - การแยกบัญชีส่วนตัวกับบัญชีธุรกิจ 

      - Template บัญชีรับ-จ่าย และคอลัมน์สำคัญที่ต้องมี 

      - วิธีบันทึกรายได้และค่าใช้จ่ายเบื้องต้น 

Part 4.2 คำนวณต้นทุนขาย สินค้าคงเหลือ และกำไรจริง

      - วิธีคำนวณต้นทุนขายสินค้า

      - สินค้าคงเหลือ VS ต้นทุนขาย ต่างกันอย่างไร

      - รายงานสินค้าคงเหลือ รายงานความเคลื่อนไหวสินค้า และรายงานตรวจนับสินค้า

      - ตัวอย่างคำนวณกำไรจากรายได้ ต้นทุน และค่าใช้จ่ายจริง"

Part 5.1 Workshop แยกรายได้–ค่าใช้จ่ายจาก 3 Platform

      - วิเคราะห์รายงานรับเงินจาก Shopee, TikTok Shop และ Lazada

      - แยกรายได้ ค่าใช้จ่ายในการขาย และยอดรับเงินจริง

      - เข้าใจหลักการรับรู้รายได้และค่าใช้จ่ายของแต่ละ Platform

      - คำนวณและเปรียบเทียบสัดส่วนค่าใช้จ่ายในการขาย

Part 5.2 เช็กรายได้-ค่าใช้จ่าย Shopee

      - วิธีอ่านรายงานรายรับจาก Shopee

      - แยกรายได้ค่าสินค้า ส่วนลดร้านค้า และค่าขนส่งที่ผู้ซื้อออก

      - เช็กค่าใช้จ่ายจาก Platform

      - ทำความเข้าใจว่า “เงินโอนจาก Shopee ไม่เท่ากับ รายได้”

      - เอกสารที่ต้องใช้ประกอบการบันทึกบัญชี 

Part 5.3 เช็กรายได้–ค่าใช้จ่าย TikTok Shop และ Lazada

      - วิธีอ่านและตรวจสอบรายงานการเงินจาก Platform

      - แยกรายได้ ส่วนลด ค่าขนส่ง และยอดรับจริง

      - ตรวจสอบค่าใช้จ่ายและเอกสารประกอบ

      - สรุปข้อมูลสำหรับบันทึกบัญชีและยื่นภาษี

Part 6.1 Workshop วิเคราะห์บัญชี

      - Workshop วิเคราะห์บัญชีจากตัวเลขธุรกิจขายออนไลน์

      - อ่านงบกำไรขาดทุนแบบง่าย

      - วิเคราะห์รายได้ ต้นทุนขาย ค่าใช้จ่ายในการขาย และค่าใช้จ่ายบริหาร

      - คำนวณกำไรก่อนภาษี ภาษีเงินได้ และกำไรสุทธิ

      - สรุปว่าธุรกิจมีกำไรดีหรือไม่ และควรมองตัวเลขไหนเป็นหลัก

Part 6.2 วิเคราะห์เงินสด

      - กำไรกับเงินสดไม่ใช่เรื่องเดียวกัน

      - วิธีวิเคราะห์เงินสด ลูกหนี้ สินค้าคงเหลือ และเจ้าหนี้

      - เช็กเงินสดสำรองว่าพอรองรับค่าใช้จ่ายหรือไม่

      - วิเคราะห์ว่าสินค้าคงเหลือเยอะเกินไปหรือไม่

      - เช็กความสามารถในการจ่ายเจ้าหนี้

      - สรุปหลักคิดบริหารเงินสดสำหรับธุรกิจออนไลน์

Part 7 ขายของออนไลน์ยื่นภาษียังไง? ภ.ง.ด.90 และ ภ.ง.ด.94

      - วิธีเตรียมข้อมูลก่อนยื่นภาษี 

      - วิธีกรอกและยื่นแบบ ภ.ง.ด.90 

      - วิธีกรอกและยื่นแบบ ภ.ง.ด.94 

      - ภาษีครึ่งปีและภาษีปลายปีต่างกันอย่างไร 

      - ภาษีหัก ณ ที่จ่าย ภาษีที่ต้องจ่ายเพิ่ม และการขอคืนภาษี 

      - จุดที่ต้องระวังเมื่อต้องยื่นภาษีจากหลายช่องทางรายได้ 

Part 8 จดบริษัทดีไหม ต้องรู้อะไรบ้าง

      - จากบุคคลธรรมดาเป็นนิติบุคคล ต้องพิจารณาอะไร 

      - เปรียบเทียบบุคคลธรรมดา VS บริษัท 

      - อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคล 

      - วิธีคำนวณภาษีเงินได้นิติบุคคลเบื้องต้น 

      - เปรียบเทียบภาษีแบบเหมา แบบตามจริง และนิติบุคคล 

      - หลักคิดก่อนตัดสินใจจดบริษัท 

      - หลักคิดเรื่องการจด VAT สำหรับธุรกิจออนไลน์ &a

Part 9.1 Q&A ภาษีเงินได้และ VAT สำหรับคนขายออนไลน์

      - รายได้เกินเท่าไรต้องจด VAT

      - รายได้เกินเดือนละ 300,000 บาท ต้องออกใบกำกับภาษีเต็มรูปหรือไม่

      - ออกใบกำกับภาษีอย่างย่อได้ไหม

      - ขายผ่าน Facebook และ LINE ข้อมูลถูกส่งให้สรรพากรหรือไม่

      - ภ.ง.ด.90 และ ภ.ง.ด.94 ต่างกันอย่างไร

      - ยื่นภาษีสูงไปหรือต่ำไป ต้องระวังอะไร

      - รายได้จากงานประจำและขายออนไลน์เสริม ต้องย

Part 9.2 Q&A บัญชี รายได้ ค่าใช้จ่าย และเอกสารที่ต้องเตรียม

      - ยอดที่ Shopee / Lazada / TikTok โอนเข้าบัญชี ถือเป็นรายได้ทั้งหมดไหม

      - ขายหลายแพลตฟอร์ม ต้องรวมยอดขายทุกที่เพื่อยื่นภาษีหรือไม่

      - รายได้จากการขายออนไลน์เป็นเงินได้ประเภทไหน

      - เลือกหักค่าใช้จ่ายแบบเหมา 60% หรือแบบตามจริง อันไหนดีกว่า

      - ค่าส่ง Flash / Kerry หักเป็นค่าใช้จ่ายได้ไหม

      - ค่าโฆษณา Facebook Ads / TikTok Ads หักเป็น

Part 10 จรรยาบรรณผู้ประกอบวิชาชีพบัญชี

      - จรรยาบรรณตามข้อบังคับสภาวิชาชีพบัญชี พ.ศ. 2569

      - หลักการพื้นฐานของจรรยาบรรณ 6 ข้อ 

        1. ความซื่อสัตย์สุจริต 2. ความเที่ยงธรรมและความเป็นอิสระ

        3. ความรู้ ความสามารถ ความเอาใจใส่ และการรักษามาตรฐานในการปฏิบัติงาน

        4. การรักษาความลับ 5. พฤติกรรมทางวิชาชีพ  6. ความโปร่งใส